華南永昌證券-公司介紹

華南永昌綜合證券風險管理制度

一、風險管理宗旨

本公司風險管理之主要宗旨，係取得風險與報酬間之平衡，並建構良好的風險管理制度，以確保公司之各類風險曝險額維持於可承受之範圍內，有效運用及管理公司資本，使本公司於承擔一定程度之風險下達成盈餘目標。並配合華南金融集團執行市場、信用、作業及風險整合等管理事項，使各項業務面臨之風險能有效管理，確保公司營運之健全與穩定發展，提高資本運用效能，達到風險與報酬最適化之目標，並創造最大企業價值。

二、組織架構

華南永昌綜合證券之風險管理組織架構包括董事會、風險管理委員會與風險管理部及三道防線。本公司董事會為確保風險管理之有效執行及效率，設置風險管理委員會，並由董事長擔任主任委員。

三、落實風險管理三道防線

第一道防線為「業務單位」，各業務單位應依風險管理規章及依分層授權控管每日風險；第二道防線為「風險管理部與法令遵循部」，負責本公司風險管理機制與法令遵循制度；第三道防線為「稽核室」，藉由稽核室獨立客觀的監督公司整體風險管理是否允當，透過落實此三道防線以控管各項風險，將公司風險資訊傳遞予高階管理階層及董事會，以供高階管理階層訂定經營策略與決策。

四、風險之評估及衡量方式

本公司主要涵蓋的各類風險(市場風險、信用風險、作業風險、流動性風險、法律風險、氣候風險、其他風險及資本適足比率)之評估及衡量方式分述如下：

1. 市場風險
本公司市場風險管理依「華南永昌綜合證券市場風險管理政策」相關規定辦理，訂有相關風險限額、停損限額規範及超限處理程序。
本公司配合華南金控採用MSCI建置之Risk Metrics市場風險值系統作為量化管理工具，由金控每日統一產出風險值(VaR)報表，風險管理部每日依產出之風險值及交易損益等風險管理報表，揭露並提供公司管理階層及業務單位相關風險資訊，協助其依核定之年度市場風險限額進行控管，以使風險控制於公司可承擔之範圍內。

2. 信用風險
於信用風險控管上，依據「華南永昌綜合證券信用風險管理政策」規定，在債票券標的及交易對手信用管理上，業務單位係依債票券標的及交易對手外部信用評等管理，定期檢視債票券標的及交易對手信用狀況，持續監控公司因交易產生之信用風險；並對衍生性金融商品部位予以信用相當額控管。

3. 作業風險
為進一步加強本公司作業風險之管理，本公司依據「華南永昌綜合證券作業風險管理政策」規定及依據集團作業風險各相關管理工具注意事項，導入作業風險評估程序（Operational Risk Assessment Process, ORAP）、作業風險自我評估（Risk Self Assessment, RSA）、關鍵作業流程風險控管（Key Operational Risk Control, KORC）、作業風險關鍵指標（Key Risk Indicator, KRI）及作業風險損失資料庫（Corporate Loss Database, CLD）等五項作業風險管理工具，以提升本公司作業風險意識及文化。

4. 流動性風險
流動性風險區分為資金流動性風險與市場流動性風險，財務部訂定本公司流動性風險管理注意事項，定期預測未來資金需求與供給，並監控資金調度狀況。各業務部門已訂有部位流動性限制規範，避免因市場流動性不足導致之風險。

5. 法律風險
法律風險係指因各項契約簽訂所衍生出對公司不利之權利義務關係，本公司已針對法律風險訂定作業程序，各項契約之擬定必須會辦法令遵循部出具意見，以規避法律風險。

6. 氣候風險及其他
依應行通報事件管理要點規範，發生應行通報事件時，應依規通報華南金控。
配合華南金控推動企業永續發展事宜，已訂定本公司氣候風險管理政策，本公司三道防線各權責部門應依政策規定建立氣候風險管理機制與指標，持續推動低碳營運作為，以達企業永續發展。

7. 資本適足比率
本公司定期揭露資本適足率，皆符合法令規定。(資本適足率比率查詢)